SA-02 · 经费执行率预警

① 场景引入

执行率低于 70%：通报、约谈、收回资金、压缩下年预算——某高校社科处的明文口径

一、这件事现在是什么样

科技处项目管理 · 真实业务触发

3 月底的月度扫描：2023B0909051 执行率 61.0%，距 6 月结题只剩 3 个月，结余 101.4 万占 39%——超 30% 红线 9 个百分点。科技处要在全院 42 项纵向项目里把这样的事提前发现，而不是等经费检查时被 38.5% 的数字通报。

二、痛点 · 每条都有来源

1. 某高校社科处明文：10 月 1 日前执行未达 70% 将通报、约谈、收回资金、压缩下年预算——红线距离是可以按天算的
   依据：某高校社科处明文：10 月 1 日前执行未达 70% 将通报、约谈、收回资金、压缩下年预算——执行率红线的官方口径
2. 某课题结题时执行率 38.5%（低于 50%）被科研经费检查列为问题——滞后发现的执行率问题，最后都变成通报里的问题
   依据：科研经费违规案例警示：某课题结题时执行率 38.5%（低于 50%）被经费检查列为问题
3. 广东某高校 29 项结余资金 168.42 万元被财政按余额比例直接收回——结余不是「省下的钱」，是被收回的钱
   依据：广东某高校巡视整改通报：29 项结余资金 168.42 万元被财政按余额比例直接收回
4. 湖南对逾期 40 个月未验收项目：收回 50 万+ 3 年禁入 + 记入省科研诚信严重失信数据库
   依据：湖南省对逾期 40 个月未验收的企业：收回 50 万元经费 + 3 年禁入 + 记入省科研诚信严重失信数据库

三、换个做法之后

变化不在「快」，在「参与的角色」和「覆盖的范围」

✕ 现在的做法

• 某高校社科处明文：10 月 1 日前执行未达 70% 将通报、约谈、收回资金、压缩下年预算——红线距离是可以按天算的
• 某课题结题时执行率 38.5%（低于 50%）被科研经费检查列为问题——滞后发现的执行率问题，最后都变成通报里的问题
• 广东某高校 29 项结余资金 168.42 万元被财政按余额比例直接收回——结余不是「省下的钱」，是被收回的钱湖南对逾期 40 个月未验收项目：收回 50 万 + 3 年禁入 + 记入省科研诚信严重失信数据库

✓ 交给 Agent 之后

• 多来源文件一次读入，先做口径与完整性校验，再开始算
• 每条结论绑定来源文件、字段或条号，可以被审
• 产出是企业真会流转的正式件（带签批栏），不是一张展示用的表
• 该拦的地方给出「现在还不能提交」，并给不用干等的替代方案

四、场景闭环

5 步 · 每一步的产出都是下一步的输入

1. 全量台账扫描42 项纵向项目逐项算执行率、结余占比、距结题天数
2. 双口径并排财务口径与台账口径逐项比对——在途、错位、未入账的逐笔标出
3. 红线分级执行率 × 距结题天数 → 红黄蓝三级：红=结题季超线、黄=进度落后、蓝=正常
4. 趋势推演按近三月支出速度外推——到结题日执行率会落在哪，提前量就出来了
5. 支出建议清单红灯项目的结余给出科目级安排建议（与 SA-01 结余说明同源）

要准备什么：在研项目台账（42 项纵向：项目号/负责人/总经费/起止/结题日期）扫描范围与红线的坐标轴——结题日期决定预警等级财务处经费执行明细导出（月度）执行率的官方口径——到账晚、报销周期长都要如实反映课题组经费台账（RG-03 攒的口径差异表）过程口径——两套数并排，在途票据不再是黑洞预算科目结构（设备/材料/测试/劳务/差旅）支出建议的依据——结余该往哪个科目安排，规则说了算

为什么这个场景值得做

优先级评分：痛感 5 × AI 适配 4 ÷ 落地难度 3 = 6.7

最大差异点：执行率本身是除法，脚本也会算——本场景的价值在「口径」与「提前量」：台账与财务两套口径并排（哪笔在途、哪笔错位），执行率不是月底的一个数字，而是「距结题还有几天、距 70% 红线还差多少、按当前支出速度能不能到」的趋势判断。38.5% 的通报案，缺的从来不是计算器，是提前三个月的那一眼。

评分口径：痛感看「这事没做好谁会生气、生气到什么程度」；

AI 适配看「输入是否非结构化、是否要跨部门取数、错了能不能当场看出来」；

落地难度是分母 —— 需要客户先做数据治理的场景，分数会被压得很低。

五、会产出什么

判断标准只有一个：这份东西能不能直接进企业的流程

• 正式件本体：执行率预警报告.xlsx 42 项红黄蓝分级 · 执行率/结余/距结题天数 · 双口径差异逐笔标注
• 可派发清单：红灯项目支出建议清单.xlsx 科目级安排建议 · 与结余说明同源 · 课题组与财务决策用

这套东西不承诺什么：预警只到「提示与建议」为止——支出安排的调整由课题组与财务处决策；执行率以财务处口径计算，台账口径仅作过程参考并标注差异；本场景不碰任何资金操作，不做预算科目调整的代决。

② Live Demo（演示逐步）

执行率低于 70%：通报、约谈、收回资金、压缩下年预算——某高校社科处的明文口径

演示模式 · 可视化预演 本页展示的是「应该怎么跑、每一步看什么、交付什么」，用的是真实业务格式的脱敏构造数据， 不宣称已接入客户生产系统，也不承诺任何效率提升百分比。

案例设定：应用催化研究所（虚构 · 128 人 · 兰州）2026 年 9 月 5 日出经费执行率月报。科技处重点监控 42 项省部级以上在研项目，其中省重点攻关项目「应用催化基础研究」（总预算 338 万元）账面结余 145.3 万元——但把月报口径的 8.7 万在途测试费和35.2 万横向协作未结算扣掉，实际结余 101.4 万元，按 30% 红线正好触线。

监控项目42 项账面结余145.3 万元实际结余101.4 万元结论红灯项目先行整改

输入科研院所手上能拿到的东西

不需要整理格式、不需要改文件名 · 直接拖进对话框

• 01_经费执行月报_财务导出_2026-09.xlsx 财务口径的 42 项监控项目执行率导出——科技处月报的常规底表财务处导出· 9 月 2 日
• 02_月报口径台账_攻关项目.xlsx 从进展月报汇出的攻关项目经费口径——在途与未结算只在这里有科技处汇编 · 与 RG-03 同源
• 03_攻关项目结余走势_2026年3-9月.xlsx 攻关项目实际结余（双口径调整后）的逐月走势科技处逐月记录 · 9 月 5 日更新
• 04_基金委督办案例摘录_2025.txt 2025 年某项目 9 月触结余红线被督办的公开通报摘录基金委官网通报 · 2025 年 11 月
• 05_红黄蓝分级标准_科技处自定.xlsx 科技处自定的三色分级标准——本次预警的判定依据科技处· 2026 年 6 月版

注意标橙色那一份 —— 02_月报口径台账_攻关项目.xlsx。它科技处汇编 · 与 RG-03 同源，平时压根不在核对范围里。这个场景的价值，很大一部分就来自把它读进来。

提示词就说这么几句

没有模板、没有表单 · 专业规则由 Skill 兜底

这是全院 42 个纵向项目的台账（项目号/负责人/总经费/起止/结题日期），这是财务处本月的经费执行导出，这是各课题组的台账口径差异记录，这是预算科目结构。 帮我做四件事：

1. 42 项逐项算执行率、结余占比、距结题天数，按「结题季超线/进度落后/正常」分红黄蓝三级。
2. 财务口径和台账口径并排，差异逐笔标注——哪笔在途、哪笔错位，别估。
3. 红灯项目按近三个月支出速度外推一下，到结题日执行率会落在哪，提前量给我。
4. 红灯项目的结余出一份科目级支出建议——设备、测试、劳务各自能安排多少，数据用真实的。 我只要看红灯那几个项目的详情，正常的不用出现在我的视野里。

红线分级规则（30% 结余线/70% 执行线）、双口径比对逻辑在能力包里；现场只需给三样：台账、财务导出、口径差异记录。

触发事情是这么来的

9 月 5 日出月报，攻关项目结余触线

账面看着还有 145.3 万，实际只剩 101.4 万——正好压在 30% 红线上。财务导出的执行率 57% 全所最低，但这还不是全部：月报口径里那 43.9 万在途与未结算，才是把「黄灯」变成「红灯」的最后一击。

142 项红黄蓝分级 · 7 项红灯

财务导出 + 分级标准 · 全所监控项目一遍过

这一步的看点 · 排除性结论「5 个横向协作子项目不进这 42项」：横向经费走协作单位账户，本所只管进度不管经费，历次审计都按此口径。把这 5 项误纳进来会把全所结余占比虚高 4 个百分点——分级前先把监管边界划清，数字才有意义。

第 2 步 · 双口径差异逐笔标注 · 43.9 万的出处

财务导出 vs 月报口径 · 每笔指到合同

这一步的看点 · 想起所里踩过的坑2025 年那家被基金委督办的项目，问题就出在只看财务导出、从不核对月报口径——结余占比的真实水平被在途款项掩盖了两个月，发现时已经过了整改窗口。通报原话是「依托单位应当建立预警机制，而不是等年检才发现」——本所这次是 9 月触线 9 月预警，还有 5 周窗口。

第 3 步 · 结余走势与红线外推 · 9 月触线不是突然的

7 个月走势 · 降幅逐月收窄 · 8 月已距红线 9.2 万

月份实际结余（万元）较上月距红线（万元）2026-03188.0—

这一步的看点 · 该拦的地方拦住了预警函在双口径对齐前，科技处长不签发。只按财务口径发函会把结余写成 145.3 万（占 43%），整改动作会跟着错——课题组按错误数字安排支出，年底决算时对不上账。这道闸门的价值：预警函上的每个数字都经得起被预警者的反问。

第 4 步 · 红灯项目支出建议 · 70 万安排到科目

与结余说明同源 · 课题组与财务决策用

这一步的看点 · 把结余翻译成钱结余 101.4 万不处置的代价：按 2025 年督办先例，暂停一年新增申报资格+经费重新编制预算——课题组下一个项目的申报窗口直接关死。处置的成本：测试费 28万本来就是四季度要花的钱（在途合同），只是被提前锁定到科目；真正的增量工作是把计划写进表里。结论：这 70万安排表不是花钱，是把已经要花的钱提前放在监管看得见的地方。

5下月复查与督办联动

7 项红灯逐项定复查日 · 督办口径前置

这一步的看点 · 从历史里学到的节奏2025 年被督办的那家，从触线到发现隔了两个月，从发现到处置又隔了一个半月——三个窗口全错过，才走到暂停申报资格那一步。本所的复查节奏是触线当月预警、次月复查、验收前复核——同样的 30% 红线，处置窗口从 0 天变成 35 天。

这份预警报告现在还不能发为什么不能：发：攻关项目实际结余 101.4 万压在 30% 红线上，但支出建议尚未经课题组确认——只发预警不给路径，等于把问题扔给被预警者。两个不用干等的替代方案：方案一（推荐 · 0 元 · 工作台模

式）：预警函与 70 万科目级支出建议同日发出，课题组 3 日内确认，10 月 15 日前执行到位，验收时结余压回 9.3%。方案二（兜底 · ≈2000 元 · 财务咨询）：请外部财务咨询对 338 万预算做一次重编测算（约 2000 元/项目），适用于课题组对建议科目有异议的情形。

之后这一次跑完，公司多了什么

不讲省了多久：讲少了几个隐患、沉淀了什么

• ✓ 执行率从月底的一个数字，变成带提前量的趋势判断——92 天的窗口代替验收会上的措手不及
• ✓ 两套口径的差异变成线索而不是误差——在途票据被及时推动入账
• ✓ 42 项扫描只花一份报表的时间——3 个人的注意力全部给到红灯项目
• ✓ 结余超线的说明与支出建议同源——预警直接对接结题材料（SA-01）

追问现场可能被问到的

答不上来的问题，比答得漂亮的问题更能决定这场演示的结果

• 财务数据只能月度导出，会不会滞后？ 会——所以台账口径作为过程参考同步在攒（RG-03），双口径并排正是为了消化滞后；趋势外推用的就是「有滞后的真实数」而不是理想数。
• 支出建议会不会变成「为花钱而花钱」？ 建议的每一条都对应预算科目与真实计划（如中试线后续验证试验），决策权在课题组与财务处——工具给的是选项和依据，不是指令。

③ 能力沉淀（Skill / 提示词 / 预期输出 / 人工边界）

执行率低于 70%：通报、约谈、收回资金、压缩下年预算——某高校社科处的明文口径

1. Skill 能力包

导入之后，同类任务会自动按这套规则走 —— 提示词才能写得那么短

经费执行率预警 —— 月度扫描台账与财务，红线距离按天算 · Skill

SKILL.md 主本 + references（输出骨架 / 判据 / 渲染脚本）· 符合 WorkBuddy Skill 规范

版本 v1.0

budget-execution-alert.zip

在 WorkBuddy 里直接上传这个 zip 即可导入

包内结构

• SKILL.md 主本 —— YAML 元信息 + 执行流程 + 硬规则 + 人工边界
• references/output_template.md 输出骨架（sheet 名 / 分区顺序 / 列头）+ 可直接运行的渲染脚本
• references/judgement_rules.md 判据与口径 —— 什么情况算异常、什么情况必须拦住

references 不会一次性全读进来 —— Agent 按需取用。所以 Skill 可以写得很细，不会拖慢每次对话。

2. 原始素材

这些就是科研院所手上真实能拿到的东西 —— 格式不统一是常态，不是问题

📁SA-02 · 演示素材

脱敏构造数据 · 真实业务格式 · 埋点可核验

共 5 份

XLS01_经费执行月报_财务导出_2026-09.xlsx财务口径的 42 项监控项目执行率导出——科技处月报的常规底表下载

↓XLS02_月报口径台账_攻关项目.xlsx从进展月报汇出的攻关项目经费口径——在途与未结算只在这里有下载

• ↓XLS03_攻关项目结余走势_2026年3-9月.xlsx 攻关项目实际结余（双口径调整后）的逐月走势
• 04_基金委督办案例摘录_2025.txt 2025 年某项目 9 月触结余红线被督办的公开通报摘录
• 05_红黄蓝分级标准_科技处自
• 定.xlsx 科技处自定的三色分级标准——本次预警的判定依据

怎么用

• 把素材全部拖进 WorkBuddy 对话框（不需要整理格式、不需要改文件名）
• 粘贴下方提示词发送
• 拿到正式件初稿 —— 签批栏留空，推荐意见留空，由你填

3. 提示词卡片

这是全院 42 个纵向项目的台账（项目号/负责人/总经费/起止/结题日期），这是财务处本月的经费执行导出，这是各课题组的台账口径差异记录，这是预算科目结构。 帮我做四件事：

1. 42 项逐项算执行率、结余占比、距结题天数，按「结题季超线/进度落后/正常」分红黄蓝三级。
2. 财务口径和台账口径并排，差异逐笔标注——哪笔在途、哪笔错位，别估。
3. 红灯项目按近三个月支出速度外推一下，到结题日执行率会落在哪，提前量给我。
4. 红灯项目的结余出一份科目级支出建议——设备、测试、劳务各自能安排多少，数据用真实的。 我只要看红灯那几个项目的详情，正常的不用出现在我的视野里。

为什么这么短就够了：红线分级规则（30% 结余线/70% 执行线）、双口径比对逻辑在能力包里；现场只需给三样：台账、财务导出、口径差异记录。

换成你自己的业务：把素材换成你手上的真实文件即可。导入 Skill 之后，

该走几步、什么口径、什么情况必须拦住，Agent 自己知道 —— 你只需要说清这是什么事。

自己组织输入的三步法

• 用自然语言说清核心需求 —— 就按平时跟同事交代活的方式说：什么事、什么文件、什么要求。不用讲究格式。
• 调用 Skill 补齐专业规则 —— 导入本页 Skill 后，流程、口径、硬规则 Agent 自己知道。
• 用「增强提示词」补全遗漏 —— 输入框旁边有增强按钮，把随口说的话补成更完整的表述。

分工：自然语言负责「这是什么事」，Skill 负责「该怎么做」，增强提示词负责「别漏了什么」。

4. 预期输出

不方便现场跑的时候可以直接拿这份给客户看 · 与实跑结果同结构

📋正式交付物

带签批栏 / 冻结首行 / 开筛选 —— 判断标准是「能不能直接进企业的流程」

共 2 份

• SA-02_执行率预警报告.xlsx 42 项红黄蓝分级 · 执行率/结余/距结题天数 · 双口径差异逐笔标注
• SA-02_红灯项目支出建议清单.xlsx 科目级安排建议 · 与结余说明同源 · 课题组与财务决策用

Skill 里固化了什么：42 项里 5 项亮红灯，2023B0909051 距结题最近两套口径的 8.7 万，这次成了线索排除性结论把技术动作翻译成钱

输入清单：在研项目台账（42 项纵向：项目号/负责人/总经费/起止/结题日期）扫描范围与红线的坐标轴——结题日期决定预警等级财务处经费执行明细导出（月度）执行率的官方口径——到账晚、报销周期长都要如实反映课题组经费台账（RG-03 攒的口径差异表）过程口径——两套数并排，在途票据不再是黑洞预算科目结构（设备/材料/测试/劳务/差旅）支出建议的依据——结余该往哪个科目安排，规则说了算

人工边界：预警只到「提示与建议」为止——支出安排的调整由课题组与财务处决策；执行率以财务处口径计算，台账口径仅作过程参考并标注差异；本场景不碰任何资金操作，不做预算科目调整的代决。

升为客户真实案例还缺什么：客户当前真实输入文件（不要整理过的）岗位现行 SOP 与审批链（金额分档、谁签字）至少一次真实出过问题的案例客户当前正在用的正式输出模板客户确认的阈值口径（多少天算临期、多少金额算大额）

5. 同一角色下的其他场景

科技处项目管理 · 产出即下一步输入

• SA-01 · 结题材料汇编：65 份清单逐项清点，缺件提前一个月现形
• SA-03 · 申报形式审查：38 份申请书逐项过，退回意见先于人到位

上下游串起来就是完整链路。每一步的产出都是下一步的输入，不用在不同工具之间来回复制粘贴。

场景内容基于 WorkBuddy 产品能力整理，演示中的企业、人物与数据均为虚构，不代表任何客户的实际成效；痛点引用的公开来源已做脱敏处理。网页版由原资料转换，部分演示表格以原文形式展示。