RQ-01 · 银行余额调节表自动编制

① 场景引入

一、这件事现在是什么样

资金与收付 · 真实业务触发

月初 1-3 号，出纳要打印所有对公账户上月对账单，和日记账逐笔勾对，编余额调节表。三张对公账户（工行/招行/建行）格式各不相同，逐笔比对日期金额摘要，摘要模糊（银行显示「转账」、台账记「货款」）还要翻凭证问同事。

二、痛点 · 每条都有来源

1银行余额调节表是「该做、但真没做」的典型——有公司从成立起原会计一直没做，新会计接手才问要不要补依据 ·银行余额调节表长期不做案例：公司成立起原会计一直没做；长期不做导致银行账户少50万，查出内部挪用2长期不做的代价是实打实的：有公司年底发现银行账户少 50 万，查出来是内部人员利用未达账项时间差挪用资金依据 · 银行余额调节表长期不做案例：公司成立起原会计一直没做；长期不做导致银行账户少50万，查出内部挪用3调节表本质是「两个 Excel 逐笔勾对 + 找出未达账项」，规则极其确定，但动作又脏又耗时，正好被月底结账的硬 deadline 挤到永远没空做依据 · 银行余额调节表长期不做案例：公司成立起原会计一直没做；长期不做导致银行账户少50万，查出内部挪用4三张银行流水格式各不相同，RPA 每月都要重新调试，靠脚本搞不定格式差异依据 · RPA遇冷：真实使用率不足30%，近半数试点后搁置；银行U盾/验证码/ERP补丁升级即让脚本瘫痪5调节表编制人和审核人要分开，但中小企业出纳兼会计，这条内控要求形同虚设依据 · 会计岗位设置与分工：出纳不得兼管稽核、档案保管、收入费用债权债务登记

三、换个做法之后

变化不在「快」，在「参与的角色」和「覆盖的范围」

✕ 现在的做法

• 银行余额调节表是「该做、但真没做」的典型——有公司从成立起原会计一直没做，新会计接手才问要不要补长期不做的代价是实打实的：有公司年底发现银行账户少 50 万，查出来是内部人员利用未达账项时间差挪用资金调节表本质是「两个 Excel 逐笔勾对 + 找出未达账项」，规则极其确定，但动作又脏又耗时，正好被月底结账的硬

deadline 挤到永远没空做三张银行流水格式各不相同，RPA 每月都要重新调试，靠脚本搞不定格式差异

✓ 交给 Agent 之后

• 多来源文件一次读入，先做口径与完整性校验，再开始算
• 每条结论绑定来源文件、字段或条号，可以被审
• 产出是企业真会流转的正式件（带签批栏），不是一张展示用的表
• 该拦的地方给出「现在还不能提交」，并给不用干等的替代方案

四、场景闭环

5 步 · 每一步的产出都是下一步的输入

1. 要素校验 · 判断能不能勾对账单与日记账的日期区间、币种、账户是否对得上；缺期先标出来
2. 逐笔勾对· 三要素匹配日期+金额+对方三要素匹配，容忍±1元；摘要模糊的做二次语义对齐
3. 未达账项分类 · 四类清单企业已收银行未收/企业已付银行未付/银行已收企业未收/银行已付企业未付
4. 历史未达追踪 · 哪些该清账上月遗留未达项逐条核对，超3个月未清的标红提示
5. 左右闭合 · 生成调节表调节后余额左右必须相等，不相等就是还有漏勾，回退重扫

要准备什么：银行对账单.xlsx（三家银行格式各异）日期/金额/对方户名/摘要/流水号，摘要模糊现金/银行日记账.xlsx日期/金额/对方/备注/凭证号，月底补录滞后历史未达账项台账上次调节遗留的未达项，判断是否已入账

为什么这个场景值得做

优先级评分：痛感 4 × AI 适配 5 ÷ 落地难度 2 = 10.0

最大差异点：不要求银行流水先导成统一格式。三家银行的原始对账单直接扔进来，逐笔勾对和未达账项分类由

Agent 完成，勾对依据逐笔写清。

评分口径：痛感看「这事没做好谁会生气、生气到什么程度」；

AI 适配看「输入是否非结构化、是否要跨部门取数、错了能不能当场看出来」；

落地难度是分母 —— 需要客户先做数据治理的场景，分数会被压得很低。

五、会产出什么

判断标准只有一个：这份东西能不能直接进企业的流程

• 正式件本体：银行余额调节表.xlsx 左右两栏 · 编制人/审核人签章栏
• 可派发清单：未达账项清单.xlsx 可派发· 四类未达项 · 每条带出处与超期天数
• 可派发清单：历史未达清账跟踪.xlsx 上月遗留未达项的核销状态 · 超3个月标红这套东西不承诺什么不做「自动生成凭证」——勾对出的差异只出清单和建议，不直接写进日记账。也不做资金挪用定性判断，只把可疑的未达账项列出来，最终结论由人下。

② Live Demo（演示逐步）

演示模式 · 可视化预演 本页展示的是「应该怎么跑、每一步看什么、交付什么」，用的是真实业务格式的脱敏构造数据， 不宣称已接入客户生产系统，也不承诺任何效率提升百分比。

案例设定：华峰精密机械制造有限公司（虚构 · 87 人 · 苏州）6 月工行基本户对账，银行对账单 128 笔、企业日记账132 笔。

银行对账单余额1,298,600企业日记账余额1,264,000未达账项5 笔调节后余额1,314,500

输入财务手上能拿到的东西

不需要整理格式、不需要改文件名 · 直接拖进对话框

银行对账单_工行_2026年6月.xlsx银行侧 · 128 笔 · 摘要写的是「转账」这类模糊字样工行网银导出 · 2026-07-01银行日记账_2026年6月.xlsx企业侧 · 132 笔 · 出纳月底集中补录，滞后出纳王敏维护 · 月底集中补录历史未达账项台

账.xlsx上一任会计留下的未达账项清单，其中一笔挂账 14 个月上一任会计维护 · 2025-04 后未再更新微信收款截图转录.txt业务员在群里发的收款截图，出纳转录成文字业务员随时发 · 无结构化注意标橙色那一份 —— 历史未达账项台账.xlsx。它上一任会计维护 · 2025-04 后未再更新，平时压根不在核对范围里。这个场景的价值，很大一部分就来自把它读进来。

提示词就说这么几句

没有模板、没有表单 · 专业规则由 Skill 兜底

帮我把这几家银行的对账单和我的日记账对一下，找出对不上的每一笔，做成一张银行余额调节表。 三家银行的格式不一样，日期金额对方对得上的算勾上了，对不上的单列出来，说明是哪种未达账项。 上个月还没清的那些，也帮我看看这次清了没有，超过三个月没清的要标出来。 拿不准的别硬勾，标出来我去问。

短是因为「四类未达账项怎么分、三要素怎么匹配、调节后余额左右必须相等」都写在能力包里了。你只需要说清是哪几家银行、哪个区间。

触发事情是这么来的

月初对账 · 三天内要出 · 会被审计追问

7 月 1 号，财务主管张伟把工行对账单甩给出纳王敏：「这个月的余额调节表还没做，上个月审计就问了这表，赶紧补上。」王敏手里有银行导出的对账单，还有自己月底补录的日记账，两边余额差 34,600，得逐笔勾出来。

第 1 步 · 要素校验 · 先判断能不能勾

对账单和日记账的账户、区间先对齐

第 2 步 · 逐笔勾对 · 三要素匹配

日期+金额+对方对得上算勾上，对不上的进未达

这一步的看点 · 从历史里想起了公司踩过的坑勾对到 6-26 那笔 42,600 的「转账」时，Agent 顺手翻了历史未达账项台账（那份平时没人看的表），发现 2025-04-18 有一笔同是「恒通汽车零部件」的 8,600 回款，挂账 14 个月还没处理。于是它把这次 6-26 的 42,600 和那笔 14 个月的 8,600 并排列出，标了一句：「这家客户的回款，历史上就漏记过一次 —— 这次又出现，建议优先核实。」这条不靠当年经手的人还在不在职。

第 3 步 · 未达账项分类 · 四类清单

每笔未达项归到四类，附金额与出处

这一步的看点 · 把技术动作翻译成钱5 笔未达账项摆出来之后，Agent 补了一句：「其中 42,600 和 43,800 是客户回款，银行到了、账没记 —— 这两笔是『账外有钱』；35,900 是银行自动扣的贷款利息，账没记 —— 这笔是『账上有窟窿』。」对老板来说，这句话比「5 笔未达」好懂得多：不是数字游戏，是钱进了哪、漏了哪。

第 4 步 · 历史未达追踪 · 哪些该清账

上月遗留的未达项，这次清了没有

第 5 步 · 左右闭合 · 生成调节表

调节后余额左右必须相等，不等就是还有漏勾

这一步的看点 · 该拦的地方拦住了数字闭合了，但 Agent 的结论是 「这份调节表还不能签字」——因为它发现工行对账单的导出区间其实只到 6-27，6-28 到 6-30 三天的流水是从日记账倒推的，不是银行原始数据。它给的替代方案不是干等：方案 A：补导 6-28 至 6-30 的银行流水重跑，误差归零；方案 B：先用「截至 6-27」口径出表并注明缺口，让审计看到你主动标了缺口。

这份调节表现在还不能签字数字闭合：了，但工行对账单的导出区间只到 6-27，6-28 至 6-30 三天的银行流水不是原始数据。调节表编制人和审核人要分开签章，这张表一旦签字就代表「我已核对到银行原始流水」，用倒推数据签这个字，审计和资金安全都过不去。不用干等的两个方案：· 方案 A：补导 6-28 至 6-30 的银行流水，重跑一遍勾对，误差归零后再签 —— 这是正路；· 方案 B：先用「截至 6-27」口径出表并注明缺口，把能核的先签掉，剩下三天流水到了再补 —— 不耽误月底结账。

之后这一次跑完，公司多了什么

不讲省了多久：讲少了几个隐患、沉淀了什么

• ✓ 台账多了一条：本次勾对的口径与结果入库，下月未达项就有了继承起点
• ✓ 两条口径被固定下来：「摘要模糊要做语义对齐」「银行手续费差额不算金额不符」
• ✓ 一条历史教训被真正用上：14 个月前那笔挂在账上的回款，这次变成了一条必查项
• ✓ 出纳的角色变了：从「月底手工勾一天」变成「月初扔进三家银行流水，把差异清单过一遍」

追问现场可能被问到的

答不上来的问题，比答得漂亮的问题更能决定这场演示的结果

• 调节表能直接当记账依据吗？ 不能。调节表只是核对工具，不是记账凭证。它告诉你差异在哪，不会自动改日记账——改账必须人来做。
• 银行流水能自动导入吗？ 能读进来，但不替你提交、不替你写日记账。金蝶用友已经有自动导入，我们要做的是导入之后那件没人做的勾对。
• 发现疑似挪用它会报警吗？ 不会下结论。它只把「长期未清的未达账项」列出来标红，是不是挪用、要不要追责，由人判断。

③ 能力沉淀（Skill / 提示词 / 预期输出 / 人工边界）

1. Skill 能力包

导入之后，同类任务会自动按这套规则走 —— 提示词才能写得那么短

银行余额调节表自动编制 · Skill

SKILL.md 主本 + references（输出骨架 / 判据 / 渲染脚本）· 符合 WorkBuddy Skill 规范

版本 v1.0

bank-reconciliation.zip

在 WorkBuddy 里直接上传这个 zip 即可导入

包内结构

• SKILL.md 主本 —— YAML 元信息 + 执行流程 + 硬规则 + 人工边界
• references/output_template.md 输出骨架（sheet 名 / 分区顺序 / 列头）+ 可直接运行的渲染脚本
• references/judgement_rules.md 判据与口径 —— 什么情况算异常、什么情况必须拦住

references 不会一次性全读进来 —— Agent 按需取用。所以 Skill 可以写得很细，不会拖慢每次对话。

2. 原始素材

这些就是财务手上真实能拿到的东西 —— 格式不统一是常态，不是问题

📁RQ-01 · 演示素材

脱敏构造数据 · 真实业务格式 · 埋点可核验

共 4 份

• 银行对账单_工行_2026年6月.xlsx 银行侧 · 128 笔 · 摘要写的是「转账」这类模糊字样

• 银行日记账

• _2026年6月.xlsx 企业侧 · 132 笔 · 出纳月底集中补录，滞后

• 历史未达账项台账.xlsx 上一任会计留下的未达账项清单，其中一笔挂账 14 个月

• 微信收款截图转录.txt 业务员在群里发的收款截图，出纳转录成文字 #### 怎么用

• 把素材全部拖进 WorkBuddy 对话框（不需要整理格式、不需要改文件名）

• 粘贴下方提示词发送

• 拿到正式件初稿 —— 签批栏留空，推荐意见留空，由你填

3. 提示词卡片

帮我把这几家银行的对账单和我的日记账对一下，找出对不上的每一笔，做成一张银行余额调节表。 三家银行的格式不一样，日期金额对方对得上的算勾上了，对不上的单列出来，说明是哪种未达账项。 上个月还没清的那些，也帮我看看这次清了没有，超过三个月没清的要标出来。 拿不准的别硬勾，标出来我去问。

为什么这么短就够了：短是因为「四类未达账项怎么分、三要素怎么匹配、调节后余额左右必须相等」都写在能力包里了。你只需要说清是哪几家银行、哪个区间。

换成你自己的业务：把素材换成你手上的真实文件即可。导入 Skill 之后，

该走几步、什么口径、什么情况必须拦住，Agent 自己知道 —— 你只需要说清这是什么事。

自己组织输入的三步法

• 用自然语言说清核心需求 —— 就按平时跟同事交代活的方式说：什么事、什么文件、什么要求。不用讲究格式。
• 调用 Skill 补齐专业规则 —— 导入本页 Skill 后，流程、口径、硬规则 Agent 自己知道。
• 用「增强提示词」补全遗漏 —— 输入框旁边有增强按钮，把随口说的话补成更完整的表述。

分工：自然语言负责「这是什么事」，Skill 负责「该怎么做」，增强提示词负责「别漏了什么」。

4. 预期输出

不方便现场跑的时候可以直接拿这份给客户看 · 与实跑结果同结构

📋正式交付物

带签批栏 / 冻结首行 / 开筛选 —— 判断标准是「能不能直接进企业的流程」

共 3 份

• RQ-01_银行余额调节表.xlsx 正式件本体 · 左右两栏 · 编制人/审核人签章栏
• RQ-01_未达账项清单.xlsx 可派发 · 四类未达项 · 每条带出处与超期天数
• RQ-01_历史未达清账跟踪.xlsx 上月遗留未达项的核销状态· 超3个月标红

Skill 里固化了什么：从历史里想起了公司踩过的坑该拦的地方拦住了排除性结论把技术动作翻译成钱

输入清单：银行对账单.xlsx（三家银行格式各异）日期/金额/对方户名/摘要/流水号，摘要模糊现金/银行日记账.xlsx日期/金额/对方/备注/凭证号，月底补录滞后历史未达账项台账上次调节遗留的未达项，判断是否已入账

人工边界：不做「自动生成凭证」——勾对出的差异只出清单和建议，不直接写进日记账。也不做资金挪用定性判断，只把可疑的未达账项列出来，最终结论由人下。

升为客户真实案例还缺什么：客户当前真实输入文件（不要整理过的）岗位现行 SOP 与审批链（金额分档、谁签字）至少一次真实出过问题的案例客户当前正在用的正式输出模板客户确认的阈值口径（多少天算临期、多少金额算大额）

5. 同一角色下的其他场景

资金与收付 · 产出即下一步输入

RQ-02 · 报销单合规预审 — 报销单看着天天在过、实际天天在扯皮 · 退单的话术和依据，才是财务最缺的 查看

→RQ-03 · 资金日报自动拼表 — 老板每天早上问「账上还有多少钱」 · 出纳要从三家网银+微信截图里现凑 查看 →上下游串起来就是完整链路。每一步的产出都是下一步的输入，不用在不同工具之间来回复制粘贴。

场景内容基于 WorkBuddy 产品能力整理，演示中的企业、人物与数据均为虚构，不代表任何客户的实际成效；痛点引用的公开来源已做脱敏处理。网页版由原资料转换，部分演示表格以原文形式展示。