HS-02 · 往来对账差异清单

① 场景引入

一、这件事现在是什么样

往来与核算 · 真实业务触发

年底或客户主动要求时，要和客户/供应商对往来账：发对账函、逐笔核对发票和回款、找出差异。但差异原因五花八门（发票没入账、回款没核销、红字没冲减、金额对不上），一对就扯皮，所以一直拖着。

二、痛点 · 每条都有来源

1. 往来账对不上轻则影响回款付款，重则坏账：有公司因客户对账没对清，一笔 30 万货款拖了两年才要回来
   依据：往来对账案例：30万货款拖两年；3年应付账款少付2万，查出是2021年一张2万红字发票未冲减
2. 一笔 3 年的应付账款，供应商说少付 2 万，导出明细才发现是 2021 年一张 2 万红字发票（退货）没冲减
   依据：往来对账案例：30万货款拖两年；3年应付账款少付2万，查出是2021年一张2万红字发票未冲减
3. 对账函要按标准格式生成（客户名称/期间/发票号/未税/税额/已收/未收/到期日/逾期天数），手工做一份要凑半天
   依据：应收账款账龄分析：逾期1个月回收率93%、6个月57%、1年25%、2年13%；超1年核销概率80%
4. 差异原因判断需要人工，AI 只能出底稿——但光是把两边明细摆平、把差异列出来，就已经省掉了最脏的那步
   依据：往来对账案例：30万货款拖两年；3年应付账款少付2万，查出是2021年一张2万红字发票未冲减

三、换个做法之后

变化不在「快」，在「参与的角色」和「覆盖的范围」

✕ 现在的做法

• 往来账对不上轻则影响回款付款，重则坏账：有公司因客户对账没对清，一笔 30 万货款拖了两年才要回来
• 一笔 3 年的应付账款，供应商说少付 2 万，导出明细才发现是 2021 年一张 2 万红字发票（退货）没冲减
• 对账函要按标准格式生成（客户名称/期间/发票号/未税/税额/已收/未收/到期日/逾期天数），手工做一份要凑半天
• 差异原因判断需要人工，AI 只能出底稿——但光是把两边明细摆平、把差异列出来，就已经省掉了最脏的那步

✓ 交给 Agent 之后

• 多来源文件一次读入，先做口径与完整性校验，再开始算
• 每条结论绑定来源文件、字段或条号，可以被审
• 产出是企业真会流转的正式件（带签批栏），不是一张展示用的表
• 该拦的地方给出「现在还不能提交」，并给不用干等的替代方案

四、场景闭环

5 步 · 每一步的产出都是下一步的输入

1. 两边摆平 · 逐笔对齐我方明细与对方对账单逐笔对齐
2. 差异识别 · 四类归因发票未入账/回款未核销/红字未冲减/金额对不上
3. 红字发票专查退货/折让的红字发票是否冲减，最易漏
4. 生成对账函底稿按标准格式生成对账函+差异说明
5. 留证 · 差异清单每条差异带出处，供双方确认

要准备什么：我方应收账款明细账客户/发票/未收金额对方对账单（邮件/PDF/Excel）对方口径，格式不一回款记录与红字发票台账退货/折让的红字发票常漏冲减

为什么这个场景值得做

优先级评分：痛感 5 × AI 适配 3 ÷ 落地难度 2 = 7.5

最大差异点：不要求客户先给标准格式的对账单。我方明细+对方对账单（邮件/PDF/Excel 混合）直接扔进来，差异逐笔列，原因提示由 Agent 给。

评分口径：痛感看「这事没做好谁会生气、生气到什么程度」；

AI 适配看「输入是否非结构化、是否要跨部门取数、错了能不能当场看出来」；

落地难度是分母 —— 需要客户先做数据治理的场景，分数会被压得很低。

五、会产出什么

判断标准只有一个：这份东西能不能直接进企业的流程

• 正式件本体：往来对账差异清单.xlsx 四类差异 · 每条带出处
• 正式件本体：对账函底稿.xlsx 可盖章发出 · 标准栏位 · 双方签章栏
• 可派发清单：红字发票专查清单.xlsx 可派发 · 退货/折让红字未冲减项

这套东西不承诺什么：不做差异的最终定性（差异原因由人确认）。不做对账函的对外发送（盖章发送要人审批）。只出差异底稿和原因提示，最终结论由人下。

② Live Demo（演示逐步）

演示模式 · 可视化预演 本页展示的是「应该怎么跑、每一步看什么、交付什么」，用的是真实业务格式的脱敏构造数据， 不宣称已接入客户生产系统，也不承诺任何效率提升百分比。

案例设定：华峰精密机械制造有限公司（虚构 · 87 人 · 苏州）与恒通汽车零部件等四家客户做往来对账，恒通账面32.8 万 vs 对方主张 30.8 万，差 2 万红字。

对账客户4 家差异合计81,200红字未冲减20,000可排除时间差3,200

输入财务手上能拿到的东西

不需要整理格式、不需要改文件名 · 直接拖进对话框

我方应收账款明细账_恒通_2026年6月.xlsx我方侧 · 恒通账面应收 328,000 · 承接 HS-01会计李静维护 · 月底补录恒通对账单_2026年6月.xlsx对方发来的对账单 · 主张应付 308,000 · 含一笔 2021 年红字恒通采购部发来 · 2026-07-02红字发票台账.xlsx退货/折让的红字发票登记，2021 年那张还挂着没冲减会计李静维护 · 2023 年对账扯皮后未再更新其他客户对账记录.xlsx与明远、耀华、华瑞的对账差异 · 三条会计李静维护 · 对账时更新注意标橙色那一份 —— 红字发票台账.xlsx。它会计李静维护 · 2023 年对账扯皮后未再更新，平时压根不在核对范围里。这个场景的价值，很大一部分就来自把它读进来。

提示词就说这么几句

没有模板、没有表单 · 专业规则由 Skill 兜底

帮我和这几个客户/供应商对一下往来账，我方明细和对方的对账单对一下，找出每一处对不上的地方。 对不上的分分类：是发票没入账、回款没核销、还是红字没冲减、金额对不上。 退货和折让的红字发票重点看，最容易漏。 给我一份能发给对方确认的对账函底稿。拿不准的标出来。

短是因为「四类差异怎么分、对账函标准栏位、红字发票怎么专查」都写在能力包里了。你只需要说清是跟哪家、哪个区间。

触发事情是这么来的

恒通发来对账函 · 一对就扯皮 · 一直拖着

7 月初，恒通采购部发来对账函，要对 2026 年上半年往来账。财务主管张伟把函件递给李静：「跟恒通对一对，上回对账就扯皮，这次别再拖了。」李静把我方明细和对方对账单摆在一起，两边余额差 2 万，得逐笔追出来。

第 1 步 · 两边摆平 · 逐笔对齐

我方明细与对方对账单逐笔对齐

第 2 步 · 差异识别 · 四类归因

发票未入账 / 回款未核销 / 红字未冲减 / 金额对不上

这一步的看点 · 从历史里想起了公司踩过的坑归因到恒通那 2 万红字时，Agent 顺手翻了红字发票台账（那份平时不随对账一起核的表），发现 2021-08-16 那张 2 万退货红字一直挂在「未冲减」状态。三年前和恒通对账就为红字发票扯过一次皮，会计翻账一个月没找到原因，这次又看到同一家客户有红字，Agent 把两次并列：「红字发票不冲减，是恒通这家对账扯皮的头号原因。」这条不靠当年经手的人还在不在职。

3红字发票专查

退货/折让的红字发票是否冲减，最易漏

红字发票号开票日期金额(元)对应业务冲减状态结论H-2021-0892021-08-1620,000退货未冲减本次需补冲减

H-2023-0452023-07-1215,000折让已冲减无需处理H-2024-1222024-11-058,000折让已冲减无需处理

这一步的看点 · 把技术动作翻译成钱红字台账里四笔红字合计 49,000，三笔已冲减、一笔（2021 年2 万退货）还挂在「未冲减」。这 2 万意味着：恒通早在 2021 年就退了货、开了红字发票，我们账面却还记着恒通欠这 2 万。这 2 万不是应收，是挂在账上近五年没被发现的假应收——不冲减，就永远多记着恒通欠我们钱。

4生成对账函底稿

按标准格式生成对账函 + 差异说明

对账函栏位内容客户名称恒通汽车零部件对账期间2026-01-01 至 2026-06-30我方账面余额(元)328,000对方主张余额

这一步的看点 · 该拦的地方拦住了函件格式齐了，但 Agent 的结论是「这份对账函还不能盖章发出」——因为里面耀华那笔 46,000 差异，我方记的是「已开票未收款」，对方记的是「未收到发票」，双方各执一词。这种争议项一旦盖章，等于我方单方面确认了对方的口径。替代方案不是干等：先内部把耀华那张 46,000 发票的签收记录找出来确认，再决定按「未达」还是「争议」列。

第 5 步 · 留证 · 差异清单

每条差异带出处，供双方确认

这一步的看点 · 排除性结论「明远那笔 3,200 的差异可以排除，依据是：对方对账截止到 6 月 25 日，而我方那张发票是 6 月 30 日才开的，对方还没收到——是时间差，不是漏账。」这句话省掉一次为3,200 元去翻凭证、找对方扯皮的往返。

这份对账函还不能盖章发出四类差异都摆平了，但耀华那笔 46,000 差异，我方记「已开票未收款」、对方记「未收到发票」，双方各执一词，这种争议项盖章发出，等于我方单方面确认了对方口径；恒通那 2 万红字也还没完成冲减，现在盖章，函上的余额就是错的。不用干等的两个方案：· 方案 A：先内部找耀华那张 46,000 发票的签收记录，确认后按「未达」或「争议」列，再把恒通 2 万红字冲减掉，重出函件——这是正路；· 方案 B：先出「恒通对账函」单独盖章发出——唯一能定死的是那 2 万红字，冲减后双方 308,000 一致，不耽误恒通这条主线的回款；耀华、华瑞、明远三家先挂「待确认」。

之后这一次跑完，公司多了什么

不讲省了多久：讲少了几个隐患、沉淀了什么

• ✓ 台账多了一条：本次对账差异与归因入库，下次对账多一个真基准
• ✓ 两条口径被固定下来：「红字发票必须核对是否冲减」「时间差不算漏账」
• ✓ 一条历史教训被真正用上：三年前那张 2 万红字发票，变成了一条必查项
• ✓ 财务的角色变了：从「一对就扯皮」变成「把差异底稿摆平，双方只确认原因」

追问现场可能被问到的

答不上来的问题，比答得漂亮的问题更能决定这场演示的结果

• 能自动发对账函吗？ 不能。对账函盖章对外发送要人审批，它只出底稿。
• 差异原因它能判断吗？ 能给提示（时间差/红字/未核销），但最终定性要人确认——它不会替你下「对方错了」的结论。
• 对不上的怎么办？ 逐条列出来带出处，你拿着清单去找业务或对方确认，比从零开始翻账快得多。

③ 能力沉淀（Skill / 提示词 / 预期输出 / 人工边界）

1. Skill 能力包

导入之后，同类任务会自动按这套规则走 —— 提示词才能写得那么短

往来对账差异清单 · Skill

SKILL.md 主本 + references（输出骨架 / 判据 / 渲染脚本）· 符合 WorkBuddy Skill 规范

版本 v1.0

reconciliation-diff.zip

在 WorkBuddy 里直接上传这个 zip 即可导入

包内结构

• SKILL.md 主本 —— YAML 元信息 + 执行流程 + 硬规则 + 人工边界
• references/output_template.md 输出骨架（sheet 名 / 分区顺序 / 列头）+ 可直接运行的渲染脚本
• references/judgement_rules.md 判据与口径 —— 什么情况算异常、什么情况必须拦住

references 不会一次性全读进来 —— Agent 按需取用。所以 Skill 可以写得很细，不会拖慢每次对话。

2. 原始素材

这些就是财务手上真实能拿到的东西 —— 格式不统一是常态，不是问题

📁HS-02 · 演示素材

脱敏构造数据 · 真实业务格式 · 埋点可核验

共 4 份

• 我方应收账款明细账_恒通_2026年6月.xlsx 我方侧 · 恒通账面应收 328,000 · 承接 HS-01
• 恒通对账单
• _2026年6月.xlsx 对方发来的对账单 · 主张应付 308,000 · 含一笔 2021 年红字
• 红字发票台账.xlsx 退货/折让的红字发票登记，2021 年那张还挂着没冲减
• 其他客户对账记录.xlsx 与明远、耀华、华瑞的对账差异 · 三条

怎么用

• 把素材全部拖进 WorkBuddy 对话框（不需要整理格式、不需要改文件名）
• 粘贴下方提示词发送
• 拿到正式件初稿 —— 签批栏留空，推荐意见留空，由你填

3. 提示词卡片

帮我和这几个客户/供应商对一下往来账，我方明细和对方的对账单对一下，找出每一处对不上的地方。 对不上的分分类：是发票没入账、回款没核销、还是红字没冲减、金额对不上。 退货和折让的红字发票重点看，最容易漏。 给我一份能发给对方确认的对账函底稿。拿不准的标出来。

为什么这么短就够了：短是因为「四类差异怎么分、对账函标准栏位、红字发票怎么专查」都写在能力包里了。你只需要说清是跟哪家、哪个区间。

换成你自己的业务：把素材换成你手上的真实文件即可。导入 Skill 之后，

该走几步、什么口径、什么情况必须拦住，Agent 自己知道 —— 你只需要说清这是什么事。

自己组织输入的三步法

• 用自然语言说清核心需求 —— 就按平时跟同事交代活的方式说：什么事、什么文件、什么要求。不用讲究格式。
• 调用 Skill 补齐专业规则 —— 导入本页 Skill 后，流程、口径、硬规则 Agent 自己知道。
• 用「增强提示词」补全遗漏 —— 输入框旁边有增强按钮，把随口说的话补成更完整的表述。

分工：自然语言负责「这是什么事」，Skill 负责「该怎么做」，增强提示词负责「别漏了什么」。

4. 预期输出

不方便现场跑的时候可以直接拿这份给客户看 · 与实跑结果同结构

📋正式交付物

带签批栏 / 冻结首行 / 开筛选 —— 判断标准是「能不能直接进企业的流程」

共 3 份

• HS-02_往来对账差异清单.xlsx 正式件本体 · 四类差异 · 每条带出处
• HS-02_对账函底稿.xlsx 可盖章发出· 标准栏位 · 双方签章栏
• HS-02_红字发票专查清单.xlsx 可派发 · 退货/折让红字未冲减项

Skill 里固化了什么：从历史里想起了公司踩过的坑该拦的地方拦住了排除性结论把技术动作翻译成钱

输入清单：我方应收账款明细账客户/发票/未收金额对方对账单（邮件/PDF/Excel）对方口径，格式不一回款记录与红字发票台账退货/折让的红字发票常漏冲减

人工边界：不做差异的最终定性（差异原因由人确认）。不做对账函的对外发送（盖章发送要人审批）。只出差异底稿和原因提示，最终结论由人下。

升为客户真实案例还缺什么：客户当前真实输入文件（不要整理过的）岗位现行 SOP 与审批链（金额分档、谁签字）至少一次真实出过问题的案例客户当前正在用的正式输出模板客户确认的阈值口径（多少天算临期、多少金额算大额）

5. 同一角色下的其他场景

往来与核算 · 产出即下一步输入

HS-01 · 应收账款账龄分析与逾期预警 — 账上躺着 300 万应收、老板以为都是钱 · 逾期超过 1 年的，核销概率高达80% 查看 →HS-03 · 凭证全量稽核扫描 — 制度要求凭证要有稽核人签章、实际从没抽过 · 不是抽5%，是全部扫一遍查看 →

上下游串起来就是完整链路。每一步的产出都是下一步的输入，不用在不同工具之间来回复制粘贴。

场景内容基于 WorkBuddy 产品能力整理，演示中的企业、人物与数据均为虚构，不代表任何客户的实际成效；痛点引用的公开来源已做脱敏处理。网页版由原资料转换，部分演示表格以原文形式展示。