FN-01 · 行政费用异常归因（量价分离）

① 场景引入

一、这件事现在是什么样

行政费用与预算 · 真实业务触发

财务说行政费用同比涨了 18%，老板问为什么。翻账本只能看到总额，说不出是用量涨了还是价格涨了，更说不出涨的那部分依据是合同哪一条。

二、痛点 · 每条都有来源

1费用分析方法论明确要求量价分离；某写字楼保洁费同比增加 20%，经分析是外包公司把耗材从「包干制」改为「按用量计费」且未提前告知依据 · 行政费用分析方法论：必须做量价分离，区分用量增加与价格上涨；某写字楼保洁费涨 20% 实为计价方式由包干改按量2行政手上的账单只有总额，用量和单价两列常常不在同一张表上依据 · 行政费用分析方法论：必须做量价分离，区分用量增加与价格上涨；某写字楼保洁费涨 20% 实为计价方式由包干改按量3行政费用占营收中位数只有 0.3%–0.5%，涨的部分吃掉的是实打实的利润，但金额小到没人专门去拆依据 · 行政费用占营收的行业中位数约 0.3%–0.5%，行政永远是成本中心4涨了要解释，解释不清就是「行政管控不力」—— 这是行政「出事了全是锅」的典型依据 · 行政工作还是协调性的，业务单位不愿配合是家常便饭，总要夹在中间受夹板气5要溯源到合同条款，得翻合同、翻结算单、翻历史账单，三处依据 · 行政台账现状：文件名后加最终版、最终版2、终极最终版，没人知道哪个是真的最终版

三、换个做法之后

变化不在「快」，在「参与的角色」和「覆盖的范围」

✕ 现在的做法

• 费用分析方法论明确要求量价分离；某写字楼保洁费同比增加 20%，经分析是外包公司把耗材从「包干制」改为「按用量计费」且未提前告知行政手上的账单只有总额，用量和单价两列常常不在同一张表上行政费用占营收中位数只有 0.3%–0.5%，涨的部分吃掉的是实打实的利润，但金额小到没人专门去拆涨了要解释，解释不清就是「行政管控不力」—— 这是行政「出事了全是锅」的典型

✓ 交给 Agent 之后

• 多来源文件一次读入，先做口径与完整性校验，再开始算
• 每条结论绑定来源文件、字段或条号，可以被审
• 产出是企业真会流转的正式件（带签批栏），不是一张展示用的表
• 该拦的地方给出「现在还不能提交」，并给不用干等的替代方案

四、场景闭环

6 步 · 每一步的产出都是下一步的输入

1. 口径校验 · 先判断能不能做量价分离检查账单是否有用量列；缺用量的科目明确标注「仅能做总额分析」第 2步数据归集 · 按科目按月对齐统一计量单位与账期口径；跨账期的按实际使用期间调整
2. 量价分离 · 拆成量差与价差量差=Δ用量×基期单价；价差=Δ单价×本期用量；两者相加必须等于总差额
3. 计价方式检测 · 找出隐性涨价结算单表述变化（包干→按量、按人→按次）、规格缩水、附加费新增
4. 合同溯源 · 涨的依据是哪一条每条价差去合同里找依据；找不到依据的标为「无合同支撑的涨价」
5. 单位成本 · 算出人均与㎡均剔除规模因素，看真实成本效率变化

要准备什么：水电物业账单（12–24 个月）PDF，须含用量列 —— 只有总额的话量价分离做不了服务类结算单保洁、绿植、快递、饮用水、耗材费用台账与科目余额表实际付款记录现行服务合同与报价附件用于溯源计价方式与约定单价业务动因数据人数、面积、在岗天数 —— 用于算单位成本

为什么这个场景值得做

优先级评分：痛感 5 × AI 适配 5 ÷ 落地难度 3 = 8.3

最大差异点：差额必须闭合 —— 量差 + 价差 = 总差额，渲染时用 assert 校验，对不上就不出文件。这是「分析」和「说法」的区别。

评分口径：痛感看「这事没做好谁会生气、生气到什么程度」；

AI 适配看「输入是否非结构化、是否要跨部门取数、错了能不能当场看出来」；

落地难度是分母 —— 需要客户先做数据治理的场景，分数会被压得很低。

五、会产出什么

判断标准只有一个：这份东西能不能直接进企业的流程

• 正式件本体：费用量价分离分析表.xlsx 5 sheet · 量差价差闭合校验 + 合同溯源
• 可派发清单：无合同支撑涨价清单.xlsx 可直接摆上谈判桌 · 每条带合同条号与结算单页码
• 可派发清单：数据缺口说明.xlsx 无法做量价分离的科目 · 明确写出需要什么数据

这套东西不承诺什么：不做费用预测，不判定供应商是否违约。产出的是《量价分离分析表》：每一项差额拆成量差和价差，且量差+价差必须闭合到总差额。计价方式变更的判定依据是结算单表述与合同条款的对比，是否构成违约要看合同和法务意见。

② Live Demo（演示逐步）

演示模式 · 可视化预演 本页展示的是「应该怎么跑、每一步看什么、交付什么」，用的是真实业务格式的脱敏构造数据， 不宣称已接入客户生产系统，也不承诺任何效率提升百分比。

案例设定：超音速智能装备（虚构）财务说行政费用同比涨了，老板问为什么 —— 账本上只看得到总额。

费用科目9 项可做量价分离6 项无合同支撑涨价1 项排除项3 项

输入行政手上能拿到的东西

不需要整理格式、不需要改文件名 · 直接拖进对话框

• 01_行政费用台账_近24个月汇总.xlsx 财务提供 · 分科目分月 · 只有总额财务部 · 周颖 · 月度归集
• 02_保洁月度结算单_近24个月.xlsx 与 MT-02 同一份结算单 · 第 7 期起备注变了财务部 · 周颖收单
• 03_快递与饮用水结算_近24个月.xlsx 按件数/桶数结算 · 有用量列行政部 · 月度收单
• 04_空调加班费与物业账单.xlsx 空调按小时计费 · 电费无分表读数行政部 · 物业月度出单
• 05_服务合同与调价通知_摘录.txt 用于溯源涨价依据 · 哪些有依据、哪些没有行政部 · 合同柜
• 06_业务动因数据.xlsx 人数与分支机构变化 · 用于判断是不是业务增长带来的人事 + 行政 · 月度

注意标橙色那一份—— 02_保洁月度结算单_近24个月.xlsx。它财务部 · 周颖收单，平时压根不在核对范围里。这个场景的价值，很大一部分就来自把它读进来。

提示词就说这么几句

没有模板、没有表单 · 专业规则由 Skill 兜底

这是近两年的水电物业账单、服务结算单和费用台账，还有现行的服务合同。 帮我拆一下费用为什么涨了。 每一项都要分成「用量涨了多少」和「单价涨了多少」，两个加起来要等于总差额。 单价涨的，去合同里找依据 —— 合同里没写的涨价，单独标出来。 结算单上计价方式变过的（比如包干改按量），重点找出来。 账单里没有用量列的，直接说这项做不了量价分离，别硬拆。

「量价分离公式与闭合校验」「计价方式变更的识别信号」「单位成本口径」在 Skill 里。你只要把账单和合同扔进来。

触发行政说了几句话

财务说涨了 6.2% · 老板要知道为什么

Agent 接到后自己做的四件事① 第一件事是检查每个科目的账单有没有用量列 —— 没有用量就做不了量价分离，这一点必须先说清；② 决定量差 + 价差必须等于总差额，对不上就不出结论 —— 这是「分析」和「说法」的分界线；③决定每一笔价差都要去合同里找依据，找不到依据的单独列成一类叫「无合同支撑的涨价」；④ 决定先用动因数据排除业务增长因素，因为「人多了所以费用涨了」不是管控问题。

第 1 步 · 口径校验 · 先判断哪些科目能做量价分离

没有用量列的科目，做不了 —— 这一点必须先说

这一步的看点 · 敢说「这个我拿不到」电费这一项，Agent 明确写了：「本项无法做量价分离。」理由写得很具体：「租赁合同第 6.2 条约定，6 层未安装独立电表，电费按建筑面积占比分摊。物业账单仅提供分摊金额，不提供 6 层实际用电量与电价。因此无法判断本年电费上涨 11,280 元（+8.1%）是用电量增加还是电价上涨所致。」而且它顺手把这个缺口变成了一条建议：「建议在续租谈判中提出安装独立电表 —— 该项对房东几乎无成本，但可使本科目今后可核。」（这一条也出现在 AM-04 的谈判清单里。）电费是本次涨幅金额第二大的科目（11,280 元）。如果为了让报告看起来完整而硬拆一个量价，那么整份报告里其他 6 个真实的拆解都会跟着不可信。

第 2 步 · 量价分离 · 拆成量差和价差

量差 = Δ用量 × 基期单价 · 价差 = Δ单价 × 本期用量 · 两者相加必须等于总差额

这一步的看点 · 一个量价模型装不下的东西保洁这一项是本次分析里最特殊的：服务面积 620㎡ 没变、单价 8.50 元 没变，所以量差 = 0、价差 = 0 —— 但实际多付了 2,604元。钱从哪来的？从一个新增的科目行：自 2026-02 起，结算单上多了一行「耗材费 434.00 元」。这不是「涨价」，也不是「用得多」，而是把原本包含在服务费里的东西拆出来单收了。量价模型装不下这种情况，所以 Agent 单独立了第三类：「计价方式变更」。如果硬塞进量价模型，就只能算成「单价从 8.50 涨到 9.20」—— 而这个说法是错的，因为合同单价确实还是 8.50，去找供应商谈「你为什么涨价」会被反驳。正确的说法是：「合同第 4.2 条写耗材由乙方承担、已含在月度服务费内；结算单自 2026-02 起改为按实结算，该变更无书面协议支撑。」这才是能摆上桌的话。

第 3 步 · 合同溯源 · 涨的那部分有没有依据

每笔价差去合同里找 · 找不到的单独列一类

这一步的看点 · 那份「平时压根不在核对范围里」的资料标橙色的02_保洁月度结算单_近24个月.xlsx在财务手里。行政每月看到的是「保洁费 5,704 元，签字」 —— 金额从 5,270 涨到 5,704，涨了 8.2%，但绝对值只多了434 元。在一堆几万块的科目里，这个数根本不显眼。把 24 个月并排放，问题一眼就出来了：前 6 个月备注：「耗材包干，含在服务费内」，耗材费 0；2026-02 起备注：「耗材按实结算」，耗材费 434 元。合同第 4.2 条写的是：「耗材（含卫生纸、洗手液、垃圾袋、清洁剂）由乙方承担，已包含在月度服务费内。」也就是说：变的不是价格，是一行备注里的四个字，而这个变更从来没有走过任何审批、也没有任何书面协议。6 个月累计 2,604 元。按 12 个月推算，一年 5,208 元。

第 4 步 · 业务增长排除 · 哪些涨不是管控问题

人多了、分支多了导致的增长，不是行政管不好

这一步的看点 · 排除性结论，它把 9 个科目降到 3 个要解释的Agent 明确写了两条排除：① 「快递费上涨可排除人为因素。单价与协议一致未变，件数增量 766 件集中在

2025-09 至 2025-11，与南京、无锡两个办事处设立时间吻合，总部承担其文件与样品寄递。这是业务扩张带来的，不是管控问题。」② 「办公用品上涨可排除。人均年办公用品费上年 407 元、本年 405 元，基本持平；总额上涨与在册人数增长 10.7% 相符。」这两条把 13,752 元的涨幅从「要解释的」里移出去了。而且注意第二条用的是人均口径 —— 总额涨了 10%，但人均基本没变。如果只报总额，行政会被问「办公用品怎么又涨了」；报人均，这个问题就不成立了。剩下真正要解释的只有三项：空调加班（+4,000）、设备维修（+3,036）、电费（+11,280，但无法拆）。

⚠ Agent 的结论：有一项不能等到年度复盘再谈本年行政费用同比 +36,976 元（+6.2%）。六个可分离科目的差额

18,100 元已完成拆解：量差 13,192 元、价差 2,304 元、计价方式变更 2,604 元，三项相加闭合。其中一项必须尽快处理——保洁耗材费用自 2026-02 起由「包干」改为「按实结算」，每月 434 元，已连续 6 个月、累计 2,604 元。而合同第4.2 条明确写「耗材由乙方承担，已包含在月度服务费内」，该变更未见任何补充协议或变更通知。更要紧的是时间：该合同 2026-08-31 到期，现在正在谈续签（见 MT-02）。这一项应在续签谈判中一并处理，而不是签完新合同再提

—— 签完再提，对方会说「新合同已经这么约定了」。有一项无法给出结论，必须说明 ——电费分摊上涨 11,280 元（+8.1%），是本次金额第二大的涨幅项，但无法做量价分离：租赁合同第 6.2 条约定 6 层未装独立电表、按面积占比分摊，物业账单只给分摊金额，不给用电量与电价。建议：在续租谈判中提出安装独立电表（该项对房东几乎无成本），使本科目今后可核。两项已排除，不需要解释 ——快递费 +9,192 元（件数增量与两个办事处设立时间吻合）、办公用品 +4,560 元（人均年费用上年 407 元、本年 405 元基本持平）。本报告不判定供应商是否违约。耗材计价变更是否构成违约、多收款是否追讨，须由法务与财务判断。

之后这一次跑完，公司多了什么

不讲省了多久：讲少了几个隐患、沉淀了什么

• ✓ 一项藏在结算单备注里的计价方式变更被找出来：一年 2.28 万元，没走过任何审批
• ✓ 要解释的科目从 7 个降到 4 个—— 3 个已排除为业务增长
• ✓ 一条口径被固定下来：「结算单备注栏的措辞变化要当成变更信号」
• ✓ 电费缺用量数据这个缺口被明确写出来，成为向物业索取分表读数的依据

追问现场可能被问到的

答不上来的问题，比答得漂亮的问题更能决定这场演示的结果

• 物业账单只有总额，那这个场景对我们没用？ 有用，但要说清能做到哪一层。有用量的科目做量价分离，没有的做总额分析并写出缺口。缺口本身就是一条改进建议 —— 而且是能直接向物业提的。
• 能算出该退多少钱吗？ 会算出「无合同支撑的涨价」金额，但那不等于能退回来。追不追、追多少是谈判问题，我们提供的是依据。
• 同比环比它会不会算错账期？ 会先做账期口径校验，跨账期的按实际使用期间调整，口径写在表头。如果账单期间不规则，会标注调整方式让你核。

③ 能力沉淀（Skill / 提示词 / 预期输出 / 人工边界）

1. Skill 能力包

导入之后，同类任务会自动按这套规则走 —— 提示词才能写得那么短

行政费用异常归因（量价分离） · Skill

SKILL.md 主本 + references（输出骨架 / 判据 / 渲染脚本）· 符合 WorkBuddy Skill 规范

版本 v1.0

cost-variance-split.zip

在 WorkBuddy 里直接上传这个 zip 即可导入

包内结构

• SKILL.md 主本 —— YAML 元信息 + 执行流程 + 硬规则 + 人工边界
• references/output_template.md 输出骨架（sheet 名 / 分区顺序 / 列头）+ 可直接运行的渲染脚本
• references/judgement_rules.md 判据与口径 —— 什么情况算异常、什么情况必须拦住

references 不会一次性全读进来 —— Agent 按需取用。所以 Skill 可以写得很细，不会拖慢每次对话。

2. 原始素材

这些就是行政手上真实能拿到的东西 —— 格式不统一是常态，不是问题

📁FN-01 · 演示素材

脱敏构造数据 · 真实业务格式 · 埋点可核验

共 6 份

• 01_行政费用台账_近24个月汇总.xlsx 财务提供 · 分科目分月 · 只有总额
• 02_保洁月度结算单_近24个月.xlsx 与 MT-02 同一份结算单 · 第 7 期起备注变了
• 03_快递与饮用水结算_近24个月.xlsx 按件数/桶数结算 ·有用量列
• 04_空调加班费与物业账单.xlsx 空调按小时计费 · 电费无分表读数
• 05_服务合同与调价通知_摘录.txt 用于溯源涨价依据 · 哪些有依据、哪些没有
• 06_业务动因数据.xlsx 人数与分支机构变化 · 用于判断是不是业务增长带来的

怎么用

• 把素材全部拖进 WorkBuddy 对话框（不需要整理格式、不需要改文件名）
• 粘贴下方提示词发送
• 拿到正式件初稿 —— 签批栏留空，推荐意见留空，由你填

3. 提示词卡片

这是近两年的水电物业账单、服务结算单和费用台账，还有现行的服务合同。 帮我拆一下费用为什么涨了。 每一项都要分成「用量涨了多少」和「单价涨了多少」，两个加起来要等于总差额。 单价涨的，去合同里找依据 —— 合同里没写的涨价，单独标出来。 结算单上计价方式变过的（比如包干改按量），重点找出来。 账单里没有用量列的，直接说这项做不了量价分离，别硬拆。

为什么这么短就够了：「量价分离公式与闭合校验」「计价方式变更的识别信号」「单位成本口径」在 Skill 里。你只要把账单和合同扔进来。

换成你自己的业务：把素材换成你手上的真实文件即可。导入 Skill 之后，

该走几步、什么口径、什么情况必须拦住，Agent 自己知道 —— 你只需要说清这是什么事。

自己组织输入的三步法

• 用自然语言说清核心需求 —— 就按平时跟同事交代活的方式说：什么事、什么文件、什么要求。不用讲究格式。
• 调用 Skill 补齐专业规则 —— 导入本页 Skill 后，流程、口径、硬规则 Agent 自己知道。
• 用「增强提示词」补全遗漏 —— 输入框旁边有增强按钮，把随口说的话补成更完整的表述。

分工：自然语言负责「这是什么事」，Skill 负责「该怎么做」，增强提示词负责「别漏了什么」。

4. 预期输出

不方便现场跑的时候可以直接拿这份给客户看 · 与实跑结果同结构

📋正式交付物

带签批栏 / 冻结首行 / 开筛选 —— 判断标准是「能不能直接进企业的流程」

共 3 份

• FN-01_费用量价分离分析表.xlsx 正式件本体 · 5 sheet · 量差价差闭合校验 + 合同溯源
• FN-01_无合同支撑涨价清单.xlsx 可直接摆上谈判桌 · 每条带合同条号与结算单页码
• FN-01_数据缺口说明.xlsx 无法做量价分离的科目 · 明确写出需要什么数据

Skill 里固化了什么：从历史里挖出别人没发现的关联该拦的地方拦住了排除性结论把技术动作翻译成钱

输入清单：水电物业账单（12–24 个月）PDF，须含用量列 —— 只有总额的话量价分离做不了服务类结算单保洁、绿植、快递、饮用水、耗材费用台账与科目余额表实际付款记录现行服务合同与报价附件用于溯源计价方式与约定单价业务动因数据人数、面积、在岗天数 —— 用于算单位成本

人工边界：不做费用预测，不判定供应商是否违约。产出的是《量价分离分析表》：每一项差额拆成量差和价差，且量差+价差必须闭合到总差额。计价方式变更的判定依据是结算单表述与合同条款的对比，是否构成违约要看合同和法务意见。

升为客户真实案例还缺什么：客户当前真实输入文件（不要整理过的）岗位现行 SOP 与审批链（金额分档、谁签字）至少一次真实出过问题的案例客户当前正在用的正式输出模板客户确认的阈值口径（多少天算临期、多少金额算大额）

5. 同一角色下的其他场景

行政费用与预算 · 产出即下一步输入

FN-02 · 行政预算编制依据包 — 预算不是「去年加 10%」 · 但要说出别的算法，得先有测算依据 查看 →

上下游串起来就是完整链路。每一步的产出都是下一步的输入，不用在不同工具之间来回复制粘贴。

场景内容基于 WorkBuddy 产品能力整理，演示中的企业、人物与数据均为虚构，不代表任何客户的实际成效；痛点引用的公开来源已做脱敏处理。网页版由原资料转换，部分演示表格以原文形式展示。